78분법(Rule of 78) 이자 배분 계산기

n개월 할부에서 회차 가중치의 합(n(n+1)/2, n=12이면 78이라 이름이 붙음)을 분모로 두고, 남은 개월 수에 비례해 총이자를 회차별로 배분하는 방식입니다. 첫 회차의 가중치가 가장 크고 마지막 회차로 갈수록 작아져, 이자가 초반 회차에 더 많이 배분됩니다.

할부 초기에는 아직 갚지 않은 원금이 많이 남아 있어 실제 이자 부담이 크기 때문입니다. 78분법은 이를 근사해 남은 개월 수(=남은 원금과 대략 비례)에 비례하는 가중치로 이자를 나눕니다.

중도상환 시점까지 78분법으로 배분된 이자는 이미 낸 것으로 보고, 총이자에서 그만큼을 뺀 나머지를 돌려받는 것이 원칙입니다. 이 계산기의 "남은 이자" 열이 그 금액입니다. 다만 실제 환급 여부와 금액은 계약서와 관련 법령(할부거래법 등)에 따로 정해져 있을 수 있습니다.

산식 자체는 법이 아니라 수학적 배분 규칙이지만, 실제 원금 감소에 비례한 이자보다 초반 이자를 부풀리는 경향이 있어 일부 국가·상품에서는 사용이 제한되거나 금지되어 있습니다. 최근 계약은 정액상환(원리금균등)이나 실제 잔액 기준 이자 계산을 더 많이 씁니다.

아니요. 입력한 금액과 개월 수는 모두 브라우저에서만 계산되며 서버로 전송되지 않습니다.