국내상장 해외ETF vs 해외상장 ETF 세금 비교 계산기
같은 지수를 담은 ETF도 국내상장이냐 해외상장이냐에 따라 매매차익에 붙는 세금이 다릅니다. 연간 매매차익을 넣으면 어느 쪽 세금이 더 적은지 비교합니다.
같은 ETF를 올해 팔아서 번 차익 합계입니다. 분배금(배당)은 포함하지 않습니다 — 양쪽 다 15.4%로 똑같이 과세돼 비교 대상이 아닙니다.
국내상장 ETF 매매차익은 이 금액과 합쳐 연 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 됩니다.
해외상장이 더 쌉니다
220,000원 차이
손익분기점은 매매차익 약 8,333,333원입니다 — 그 이하면 해외상장, 넘으면 국내상장이 유리합니다.
계산 방법
- 1연간 매매차익(올해 판 ETF에서 실현한 차익 합계)을 입력합니다.
- 2다른 금융소득(이자·배당)이 있으면 함께 입력합니다.
- 3ISA·연금계좌로 투자할 계획이면 체크해 참고 안내를 확인합니다.
- 4국내상장과 해외상장 중 어느 쪽 세금이 더 적은지, 손익분기점은 얼마인지 확인합니다.
자주 묻는 질문
국내상장 해외형 ETF(예: TIGER 미국S&P500)의 매매차익은 배당소득으로 보아 15.4%를 원천징수하고 기본공제·손익통산이 없습니다. 반면 해외상장 ETF(미국 등 현지 상장)는 해외주식과 같은 양도소득세로 보아 22%(지방소득세 포함)를 매기지만 연 250만원까지는 기본공제로 비과세이고 같은 해 다른 종목과 손익통산도 됩니다.
매매차익×15.4% = (매매차익−250만원)×22%를 풀면 매매차익이 약 833만원일 때 두 세금이 같아집니다. 이 금액 이하에서는 250만원 공제 효과가 커서 해외상장이 더 싸고, 넘어서면 15.4%라는 더 낮은 세율 덕에 국내상장이 더 싸집니다.
세금 액수만 보면 그렇지만, 국내상장 ETF 매매차익은 다른 금융소득과 합쳐 연 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 되어 종합소득세율(6~45%)이 적용되고 건강보험 피부양자 자격에도 영향을 줄 수 있습니다. 해외상장 ETF의 양도소득은 분리과세로 끝나 이런 영향이 없어, 매매차익이 큰 투자자에게는 세금 액수와 별개로 더 안전한 선택일 수 있습니다.
아니요. 분배금은 국내상장·해외상장 모두 배당소득세 15.4%로 똑같이 과세되어 비교할 이유가 없으므로 이 계산기는 매매차익만 비교합니다.
알아두면 좋은 점
- 매매차익만 비교한 단순화된 추정치입니다. 분배금 과세, 환전 수수료, 매수·매도 시점의 환율 변동은 반영하지 않았습니다.
- ISA·연금계좌는 해외상장 ETF를 담을 수 없어 국내상장 ETF만 선택지입니다. 비교 결과를 그 계좌에 그대로 적용할 수 없습니다.
- 정확한 세액과 신고 방법은 거래 증권사나 국세청 홈택스에서 다시 확인하세요.
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마지막 검증: 2026년 10월 15일 · 결과는 참고용 추정치입니다.